西安国信小额贷款公司风险管理MBA研究

来源: www.sblunwen.com 作者:vicky 发布时间:2018-04-13 论文字数:32635字
论文编号: sb2018041009020020609 论文语言:中文 论文类型:硕士毕业论文
本文是一篇MAB论文,本文从小额贷款企业风险管理的角度出发,运用资产组合以及风险转移等理论对西安国信小额贷款公司风险管理问题进行系统研究。
本文是一篇MBA论文,本文从小额贷款企业风险管理的角度出发,运用资产组合以及风险转移等理论对西安国信小额贷款公司风险管理问题进行系统研究。以西安国信小额贷款公司风险现状为研究对象,通过对该课题的研究,提出了具体的小额贷款企业风险管理原理及办法,建立科学化、系统化的风险管理制度,提升小额贷款企业抗风险能力,为小额贷款企业规避风险起到核心的支撑作用,在理论上推陈出新,并以求为国内同类小额贷款企业风险管理,提供一定的样本价值和参考意义。

第 1 章 导论

1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
随着改革开放步伐的加快和市场经济的迅速发展,我国以民营经济为主的小企业数量不断增加。目前小企业数量已经占到我国企业数量的 68.31%,成为推动我国经济发展的核心力量。然而,融资难一直是困扰小企业进一步发展的限制性因素。2005 年年底,我国第一家商业性小额贷款公司成立,随后小额贷款公司得到了迅速发展,为我国金融市场注入了一股新的力量,促进了我国金融市场的完善,主要体现在:第一,扩大了中小企业融资的渠道,简便贷款手续,扩展了业务形式;第二,一定程度上遏制了过去非法的民间借贷发展;第三,将城镇金融进行融通,为农民贷款提供了途径,使农村经济的发展得到进一步的提升;第四,在缓解就业压力与增加收入方面起到了积极作用。总的来说,小额贷款公司是在补充了传统银行信贷以及有效地满足了部分小额、分散、短期、无抵押、无担保的信贷需求的基础上发展起来的,通过集中民间大量的闲散资金,促进社会经济的健康发展。然而,小额贷款公司作为新兴的金融机构,也面临着许多风险,如信用风险、盈利风险、流动性风险、系统风险以及公司潜在的内部风险。本文旨在通过对小额贷款的风险管理进行研究,找到其存在的问题,提出有针对性的控制策略,从而使得我国小额贷款企业能够长久、健康、有序地发展。
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1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
由于西方国家的金融体系比较完善,所以其比较早的出现了小额信贷企业。在不断发展中因为各国的制度、文化等方面的差异,所以各国的小额信贷企业在运作模式、组织结构等方面都是不同的,对小额信贷的定义也是不一样的。被世界大多数国家比较认可的小额信贷定义为:以中低收入人群为主要目标提供小额度贷款的金融服务。Jose(2006)的研究表明,在西方发达国家小额信贷是金融机构提供给生活困难或收入较低的人群的一种有着较高利率的贷款业务。James(2007)根据统计的数据发现这种贷款的偿还率比预期的要高。是一种利国利民的金融服务。Elizabeth(2009)则认为在国家的发展中小额信贷能够调节不同阶级人群的矛盾,优化社会资源分配,进而促进国家经济的发展。
1.2.2 国内研究现状
随着我国经济的发展,我国金融市场日益完善,金融机构也逐渐丰富,小额信贷企业开始发展。近年来由于小额信贷在社会和经济方面都有极大地作用,许多学者都开始进行研究。刘俊海(2011)的研究发现小额信贷与传统的贷款业务有着明显的区别,所以为了促进小额信贷的发展应该更新企业发展的制度。郭田勇和陆洋(2012)认为从服务对象上来看,小额贷款公司主要服务于低端客户,可以提供较低额度的无抵押信用贷款。胡加(2014)提出从企业生产经营的层面上看,小额贷款公司要通过不断挖掘客户,扩大市场份额来推动发展,因此,在贷款前要求其对对客户进行潜在风险分析,再决定是否投放贷款。郭保民(2017)进行了相关数据分析,从结果上看,小额贷款公司能够引导民间资本,规范民间信贷,推动我国民间借贷市场的有序发展,实现小民间资本的有效配置。
通过国内外的研究发现,目前所有研究都认为小额信贷的产生是金融发展的必要产物。而现阶段而言小额信贷业务是利国利民的,所以本文针对西安国信小额贷款公司风险管理进行研究。希望可以降低西安国信小额贷款公司的风险,也为我国小额信贷企业的发展提供经验借鉴。
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第 2 章 相关理论概述

2.1 小额贷款公司概述
2005 年 2 月,政府在《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》中第一次提出“要探索建立由自然人或企业发起的小额信贷组织”,成为了中国小额贷款公司全面发展的里程碑事件。同年 5 月,全国诞生了第一批试点的 7 家小额贷款公司,作为全国的试点。2007 年政府将小额贷款公司的审批权进行下放,为小额贷款公司创造了良好的外部发展环境。在 2009 年年中,《小额贷款公司改制设村镇银行暂行规定》出台,针对将小额贷款企业向村镇银行进行变更进行了制度上的管控:小额贷款公司在有银行业金融机构作为主发起人前提下,在法人治理、内部控制、经营管理及支农服务等方面符合一定要求,可改制成为村镇银行。2009 年 6 月初,银监会发布《小额贷款公司改制设村镇银行暂行规定》,对小额贷款公司改制为村镇银行进行了制度上的规范:小额贷款公司在有银行业金融机构作为主发起人前提下,在法人治理、内部控制、经营管理及支农服务等方面符合一定要求,可改制成为村镇银行。《中共中央、国务院关于加大统筹城乡发展力度,进一步夯实农业农村发展基础的若干意见》的 2010 年中央一号文件首次提出要在三年内消除基础金融服务空白乡镇,拓展了农业发展银行支农领域,这说明党和政府对农村金融市场建设、以及社会主义新农村建设的高度重视,都表明我国已经步入了商业性小额信贷的正确轨道。
截至 2017 年 5 月底,我国小额贷款机构已经达到 8394 家,从业人数突破10 万人,实收资本达 7857.27 亿元,贷款余额达 8811 亿元,为中小企业和个体经济组织筹措了大量资金,有效地推动它们的发展。但是目前小额贷款公司在全国各地区分布不均衡,各地的小额贷款公司在机构数量、从业人数、实收资本以及贷款余额等方面相差较大。

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2.2 风险管理相关理论概述
风险管理是近些年来一个比较新型兴起的边缘性学科,它是基于企业内部管理职能发展出来的必然结果,风险管理集中的强调了对于风险进行控制、分散、补偿、转移、预防、避免以及偏移等等,也是国家以及企业进行投资决策的时候要重点分析的关键性内容,尤其是大型项目研发内容,更是必须进行研究以及探讨。在第一次世界大战后,以及处在经济活动的复苏阶段,德国是全世界上第一个对于企业产生风险管理意识并且重点呼吁的国家,然而却是由美国首先提出了风险管理的理论基础。早就在 1929 年之前,美国大部分的公司以及企业都已经开始重视进行商业保险的购买观点,而且还积累了大量丰富的购买经验,单单就在这一个方面上,就比其他国家的进展取得了在一定程度之上的进步,然而,大多数的企业并没有对于构建风险管理的意识进行重点的关注。在 1929 年,美国经历经济大萧条之后,企业的管理人员才开始慢慢的反应并且清醒过来,也认识到了企业进行风险管理的必要性。风险管理这一理论名词是由美国管理协会命名的并且在其的呼吁之下有着先驱者的风范,在 1931 年之后,在该协会的大力促进之下,风险管理已成为汽车项目管理中的一个不可或缺的重要内容。在未来的几年中,专家和学者将以各种集中的组织形式对风险管理的相关问题进行深入的研究和运用。随着风险管理的理论被深入探讨,风险管理也已经开始在一些大型的公司或者企业付诸实践。然而,在上世纪五十年代的时候,风险管理问题才真正的在美国引起了足够的注意,其中涵盖了美国的工业,商业,企业,并且通过这众多类型的企业起到了推进风险管理发展的作用。到了上世纪 60 年代时期,关于风险管理的研究著作已经拥有了一个很大的数目,标志着风险管理在美国初备雏形,并且从那个时候开始就形成了新的风险管理学科,而且在这个时间开始西方发达国家的风险管理也得到了非常迅速发展。《企业的风险管理》一文于1963 年在美国一些杂志期刊上发表,这篇文章立即引起西方发达国家的足够以及广泛的重视。对于那些可能的负面效应以及引起的不确定性,人们开始将汽车研发项目风险管理的研究越来越专业化、系统化和特殊化,风险管理已成为一个特殊的功能,并且在管理领域中,已经成为了一门独立的学科。广泛用于各行各业的社会经济活动中的风险分析和风险评估,它的作用和重要性,学术界也形成了一个新的认识。风险分析和风险评价具有的管理功能广泛,作为现代风险管理的重要分支,为各种组织承担的风险,通过组织和外部经营活动的科学监测,辅助组织采取有效的应对策略,借鉴的优点和缺点,实现预期目标的有效完成。
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第 3 章 西安国信小额贷款公司发展现状与存在的风险..........................13
3.1 西安国信小额贷款公司发展现状..................13
3.2 西安国信小额贷款公司存在的风险.......................13
第 4 章西安国信小额贷款公司风险管理现状及存在问题........................23
4.1 西安国信小额贷款公司风险管理体系..........................23
4.1.1 西安国信小额贷款公司风险管理目标和战略...................23
4.1.2 西安国信小额贷款公司贷前调查.....................24
第 5 章西安国信小额贷款公司风险管理改进方案......................33
5.1 完善西安国信小额贷款公司风险管理的组织架构.................33
5.2 完善西安国信小额贷款公司业务流程体系...................34

第 6 章西安国信小额贷款公司风险管理保障措施

6.1 优化风险管理的政策环境
6.1.1 健全法律法规体系
目前而言我国管理小额信贷的法律法规还是不完善,所以应该健全法律法规体系,将小额信贷企业管理纳入到法律之中。首先要在法律中明确小额信贷企业的划分标准,让小额信贷企业成为正规的金融机构够。并给予小额信贷企业更多的优惠政策,促进小额信贷企业的发展,完善我国金融市场。同时还要对小额信贷企业进行监管,对小额信贷企业的风险状况进行控制。鼓励小额信贷企业进入农村金融市场,促进我国农村的发展,提高农民的生活水平。将小额信贷企业作为各地方政府重点发展、扶持的企业形式,在全国不断的进行推广,尤其是在欠发达地区。
6.1.2 加强国家政策引导
对于西安国信小额贷款公司的可持续性发展,一定要政府给出强有力的相关政策支持,从而来提高小额贷款企业的实力。基于我国在加入了 WTO 之后,这就使得我国的金融机构会受到国际金融市场的冲击,这就会导致西安国信小额贷款公司信贷资金受到影响。所以西安市政府就需要抓稳发展的大局角度进行展开,对小额贷款企业提供最优惠的政策扶持,提高西安市小额贷款企业的经济实力以及支持的积极态度。一方面是需要给予强有力的财务税收的优惠方针。西安市政府需要构建小额贷款企业的风险补偿资金,给予其一定的利息补贴,让税收部门进行减免,退还小额信贷的营业税收,让小额农贷不上缴和其余贷款一样的 5个百分点的营业税,在通过对小额贷款企业的小额贷款的税收进行免除、返还等,从而让小额贷款企业对农户的农业贷款进行更多的扶持。
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第 7 章 结论与展望

7.1 结论
随着我国金融市场越来越完善,小额信贷的发展也越来越迅速。小额信贷企业具有资金比较少、业务比较广、受众比较多的特点,其出现弥补了我国金融机构的缺失,也为我国民进金融注入了一股新的力量。但是近年来随着小额信贷企业的发展,由于管理方面的不足,也出现一些问题,尤其是在风险管理方面,使得我国小额信贷企业的发展陷入瓶颈。面对一方面是不断增加的客户需求,另一方面是停滞不前的小额信贷企业。所以本文针对西安国信小额贷款公司风险管理进行研究,得出以下结论:
(1)通过西安国信小额贷款公司发展现状,发现西安国信小额贷款公司现阶段存在信用、盈利、流动性、特有系统和潜在内部等方面的风险;
(2)利用问卷调查,从小额贷款行业风险管理目标和战略和西安国信小额贷款公司贷前调查、贷中审查、贷后检查等方面了解西安国信小额贷款公司风险管理体系,并发现风险管理体系不能适应需要、信贷风险的预警机制不健全、贷后的管理不到位、风险管理的意识薄弱、风险管理文化的缺失等西安国信小额贷款公司风险管理存在的问题;
(3)利用风险管理理论,结合国内外成功的小额信贷企业的发展经验,提出西安国信小额贷款公司风险管理改进方案,首先完善西安国信小额贷款公司风险管理的组织架构,然后明确风险管理的目标和战略、优化贷前调查指标、完善贷中审查流程来完善西安国信小额贷款公司业务流程体系,最后完善西安国信小额贷款公司贷后管理体系;
(4)针对问题和改进方案,提出西安国信小额贷款公司风险管理保障措施,采用健全法律法规体系、加强国家政策引导来优化风险管理的政策环境,采用健全转融通机制、提高资金利用率、避免业务操作风险、平衡运营资金配置、建立风险预警机制来完善内部风险管理体系,采用界定合理负债水平、寻求财务平衡、增强财务杠杆弹性、实现财务与现金流的匹配来发挥利率杠杆对违约的抑制作用,采用强化人员风险管理意识、健全风险管理责任机制、细化风险管理处理办法、加强风险管理人员培训来完善风险管理文化环境。
参考文献(略)

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