中小股东权利保护之法理概述与制度架构

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论文字数:38750 论文编号:sb201401031644239496 日期:2014-01-03 来源:硕博论文网

第一章 绪论


1.1 中小股东的概念界定
在股东权益保护问题上,中小股东的概念界定具有基础性作用。有的学者认为,中小股东是指在持股比例上占少数的股东,因此也叫做“少数股东”。但是有的学者却不认同此观点,他们认为,从字义上看,“少数股东”很容易令人误解为股东人数占少数的股东,因此,中小股东应当是指相对来说具有较低股份控制率的股东,对公司负有较少义务的股东。①另外还有,按照对公司的控制力大小的不同,股东可以分为多数股东和少数股东,其中与少数股东属同一含义的即为中小股东。②通说认为,少数股东是指因为其股份上的表决权较少而不能控制公司的股东。可见,中小股东常常被视为少数股东、非控制股东或公司的其他股东,一般是相对于有控制力的大股东、多数股东以及控制股东而言的。显然,明确大股东、多数股东和控制股东的概念,是准确界定中小股东的大前提。一般地说,大股东有权利在股东大会上做出相对来说倾向于自己的决议,他所持有的具有表决权的股份,占公司股份总数的比例很大,但是大股东并不一定能够行使实际的控制权;控制股东是指对持股比例较大,同时对公司实际行使了控制权的股东;多数股东,从字面上看,“多数”很容易被理解为股东人数上的多数,其实它更偏重于其资本参与的比例,也更接近大股东的概念。而界定中小股东的就是要区分传统意义上的控制股东的概念,它是指持股比例超过 50%的股东,他们可以公司形成支配性影响。这一观点依据股份多数决的原理,以资本控制为角度进行理解的并以单纯的数量为标准所提出的。实际上,随着现代公司股东权的日益分散化,股东所拥有的这种“控制力”并不局限于持股比例,通过企业合同、选派董事等方式也可以使其获得一定控制力。换句话说,在实践中,即便是持有较少股份的小股东,完全可以凭借签订技术转让协议,签订控制协议,或者通过兼任董事的方式,实现他们对公司事实上的控制。因此,传统意义上的控制股东,最多被称为“大股东”,而且单单从资本控制量这一个角度去界定控制股东,实践中很难涵盖到全部的控制形态,大量事实证明也的确如此。比如,国外的法律偏重于从实质意义上界定控制股东,而在我国,学者们对控制的具体含义却是偏重于三种解释:即能够控制公司的重大经营决策权;能够直接的支配公司的经营权;能够对公司进行长久的控制。而股东们是通过直接或者间接的模式来对公司进行控制的,即直接决定公司的重大经营决策权利和表决权利,间接的参与选举,达到影响公司日常运作的目的。在这两种控制方式中,控制股东在公司实施控制时最常采用的是间接控制。综合上述观点,我们可以分析出:中小股东的概念实际上就是中小股东是相对于那些具有支配力和控制力的控制股东而言的,它是不具有非控制地位的股东。实践中,我国的中小股东主要指公众股东,即流通股股东。


1.2 中小股东权益


1.2.1 中小股东权益、中小股东权、中小股东权利概念辨析
由于中小股东权、中小股东权利、中小股东权益这三个基本概念都是股东基于出资而实际拥有的股东资格,所以其概念、内涵和特征联系也比较密切。在中小股东权益保护的相关著述中,中小股东权益常常等同于中小股东权、中小股东权利。应当承认,上述三个概念还是各有侧重也有所区别。中小股东权益应当侧重在中小股东在向公司出资之后,所能够享有的权利、义务的总和,以及应当获得的各种合法利益,这一概念的核心与基础是中小股东权,它不仅指出权利义务与利益应当保持一致,同时权利义务应该是利益的基础;中小股东权是一个广义的概念,在本质上就是股东权,主要是股东在向公司出资后所形成的各种权利义务的总和;而中小股东权利则是具体的指股东在向公司出资以后所应当具体享有的哪些权利或者应当遵循的具体的程序,是一个比较狭义的概念。


第二章 中小股东权益保护的法理研究


2.1 中小股东权益保护的基础理论
2.1.1 中小股东权益保护的法理学基础:平等、公平和诚实信用
私法自治原则的基础是平等原则,股东平等是《公司法》的基本原则之一,股东在公司法律关系中享有平等的权利可以理解为:无论股东的实际出资额或者所持股份额的多少,在基于股东的实际身份关系而发生的所有有关股东身份关系的场合,都应当以平等的态度来对待,例如,公司普通股东享有出席股东会、参与公司有关的重大问题决策、选择公司的最高或者一般管理者、享有被选举为董事会成员和监事会成员的权利、享有分取红利的权利等等 。股东以所拥有股份的类型和数量为条件而使其所享有的股权受到平等的保护,拥有数额较多股份的股东享有比较大的表决权,与此同时,持有优先股的股东与持有普通股的股东所享有权利义务和所承担的风险也有所不同。在实际操作的结果中,一股一权,一股一票的原则往往是资本多数决,而大股东利用其资本的优势享有对公司的控制权和决策权往往是资本多数决的结果,从而决中小股东的意志,达到侵害到中小股东的权利的基本目的,所以,我们不能仅仅注重股东权利的形式平等从而忽略了股东权利的实质平等。在某种程度上实现股权平等的前提就是股东权利的平等,权利的本质是在于实现,只有权利能够得到充分的平等才能实现真正意义上的平等。在我国呈现的各种类型的公司都存在着不同程度的大股东侵害中小股东权益的现象,中小股东的权益正在遭受着不同程度的损害,这是十分不平等的对待,非但是不公平的,更是对股东利益赤裸裸的实际侵害。当然,以其出资份额或者所占股份行使股东权利的股东本无可厚非,这也是公平原则的实际体现,但在大多数公司的实际运作中,中小股东所占出资额比例或股份持有额较少,其实际意志往往会得不到具体的体现,或者在实际的运作中被大股东所否决,长此以往,中小股东权利和义务的不对等,致使造成了极大的不公平对待。因此,要想完全处理好这个实际性的问题,就应当处理好大股东与中小股东之间的正常关系,就像我国的法律学者所公认的:“在处理大股东与中小股东之间的权益问题上,既要保持大股东积极参与的活力,又要注意防止大股东滥用权力,恶意侵害中小股东的实际权益,从而能达到实际意义上的平等。”


第三章 我国中小股东权益的保护现状分析....15
3.1 大股东侵害中小股东的权益 ......... 15
3.1.1 滥用表决权,损害中小股东的权益......... 15
3.1.2 利用关联交易来损害中小股东的权益..... 15
3.2 公司管理层侵害中小股东的权益 ....... 16
.3 中小股东权益保护的现实必要性 ....... 17
第四章 国外中小股东权益法律保护制度的模式........19
4.1 英美法系对中小股东权益保护的制度分析 ......... 19
4.1.1 英美法系和大陆法系来比较中小股东权益保护........ 19
4.1.2 英美法系中小股东权益保护制度的模式......... 19
4.2 大陆法系对中小股东权益保护的制度分析 ......... 20
4.3 两大法系的中小股东权益保护制度对我国的借鉴 ......... 20
第五章 完善我国《公司法》对中小股东.......25
5.1 完善股东大会制度与中小股东权益保护 ....... 28
5.2 完善董事会制度与中小股东权益保护 ..... 32
5.3 加强监事会制度的完善与中小股东权益保护 ..... 34
5.4 建设股东的派生诉讼制度和中小股东的权益保护机制 ....... 35


结论


当今经济社会高速发展,各种公司如雨后春笋,乃至对人数众多的中小股东的保护尚有缺失。而各个国家对于中小股东的保护问题方面也是十分的重视的,因为它不仅关乎国家的经济发展,同时对维护社会稳定有着举足轻重的作用。但在实际情况中中小股东在公司中处于弱势地位,其实际权益在遭受着来自各方的损害,对于中小股东来说,他们应该客服主观思想,树立“公司主人翁”的意识,他们应当主动拿起法律武器来维护自身的利益。而我们从法理的角度研究中小股东权益保护,主要是通过研究通过中小股东遭受的实际侵害,同时对比国内外的相关法律文件,从法理的公平正义的角度研究,最后达到实际上的完善,制定相关的制度来有效的约束大股东的庞大权利,完善公司的主要治理结构,建立相互制衡的机制来有效的防止大股东侵害中小股东的实际权益,建立相应的司法应急机制。保护中小股东的权益对于完善我国公司的治理结构,完善我国相关的法律制度,特别是公司法律制度,维护我国经济能够更快、更好的健康发展,这对于处于发展中国家的我们来说是一项重要的议题,我们更应该制定相关的完善制度和采取相应的措施来保护中小股东权益,这样才能为加快我国现代化建设添砖加瓦,才能更好的造福我国人民,服务我国经济建设。
所以,目前,中小股东自身的某些因素和我国相关立法的现行体制不尽完善,法律赋予中小股东的权利必然存在着一定的不完整,有些权利甚至难以实现,但是我相信在不久的将来,通过修改部分法律条文、颁布立法或者司法解释等方式,完善对中小股东利益的保护将不再是话题,达到真正的从实际上维护中小股东的合法权益。①需强调的是,囿于笔者才学,本研究当然存在诸多缺陷,有中小股东权益保护研究尚有更多待深入研究之处。本文权作抛砖引玉,期待有更多志同道合之士批评斧正并参与讨论,则我国公司制度发展之道路、中小股东权益保护之完善、中国法治建设之健全也!


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