甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理研究

日期:2020-10-20 作者: 硕博论文网 编辑:vicky 点击次数:75
论文价格: 150元 论文编号: sb2020092214581733275 论文字数:30333 所属栏目:在职硕士论文
论文地区:中国 论文语种:中文 论文用途:硕士毕业论文 Master Thesis
本文是一篇在职硕士论文研究,本文以榆中合行农户小额信用贷款风险管理为研究重点,首先,通过对信贷风险管理理论进行了综述研究,
为后续分析和解决榆中合行在农户小额信用贷款风险管理中存在的问题打好理论基础。其次,对榆中合行农户小额信用贷款风险管理工作现状进行分析,运用统计分析法、比较分析法分析了榆中合行农户小额信用贷款目前的管理现状,进而找出信贷风险管理中存在的问题及成因,运用风险管理相关理论结合榆中合行实际,对榆中合行农户小额信用贷款风险管理工作提出优化方案,并对该方案的实施提出了保障措施,达到提高榆中合行农户小额信用贷款风险管理能力的效果。

第一章 绪论

1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
金融作为国家经济的重要组成部分,是国家竞争力的主要体现,金融活,经济活;金融稳,经济稳。2017 年 10 月 18 日,习近平总书记在十九大报告中首次提出:要坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的三大攻坚战。金融风险作为这三大攻坚战中最突出的重大风险被看作是“首要战役”,国家也从深化金融供给侧结构性改革、防范化解金融风险、深化金融改革三个方面,对我国金融业发展提出了更高的要求。因此,金融的“活”与“稳”,对于打好三大攻坚战的重要意义是不言而喻的,防范化解金融风险也将成为银行业今后工作的重中之重。信贷业务作为银行的主营业务,是收入最主要最直接的来源,是银行业发展的基石,信贷业务发展的好坏直接关系到银行获利能力和未来的发展。信贷风险管理是实现信贷业务良好发展的前提条件,二者成正相关关系,即信贷风险管理越是高效的银行,获利能力越强,未来发展越好。反之,信贷风险管理越是低能,银行获利能力越差,未来发展就会岌岌可危。随着大数据信息时代的到来,金融环境不断发生变化,信贷产品迭代速度加快,信贷风险更是呈现出多样化、复杂化,只有不断完善和优化信贷风险管理,提高信贷风险管理水平,才能应对这种多样化、复杂化的信贷风险,才能保障银行的稳健运营。
农村信用社(以下简称:农信社)作为农村金融建设的主要组成部分,承担着银行业服务“三农”的重任,在推动农村经济发展,实施乡村振兴方面做出了重大贡献,有效推进了我国“三农”经济平稳快速发展。农户小额信用贷款作为农信社最主要的信贷产品之一,旨在为农户贷款提供资金支持以缓解农村经济建设中的资金短板。农户小额信用贷款凭借其无抵押、无担保的特点更是得到老百姓青睐,使其迅速发展成为我国银行业解决农户“贷款难”“贷款贵”问题的核心信贷产品之一,成为同业学习的榜样。但因农户小额信用贷款自身特点与服务对象多为低收入农户,信用意识淡薄,抗风险能力差,给农户小额信用贷款的按期归还带来较大风险。同时,农户在申请贷款时也不能给银行提供完整可靠的财务数据且农产品市场价格波动性大,使银行与客户、市场之间存在严重的信息不对称,银行信贷人员在做农户评级授信工作时主观性强且未能严格执行贷款的“三查”制度,使得农户小额信用贷款在风险识别、风险评估、风险控制的流程中存在较大风险,一旦有客户发生违约就会导致贷款无法按时归还,这在一定程度上增加了农户小额信用贷款业务风险,造成了农户小额信用贷款不良率常年居高不下,阻碍了农户小额信用贷款业务的良性发展。以我国农信系统为例,截至2017 年底,农村信用社不良贷款余额 3905 亿元,占整个银行贷款的比例高达19.95%,不良贷款率 4.29%,高于银行业平均水平 2.43 个百分点,在这 3905亿元的不良贷款中,农户小额信用贷款余额 985 亿元,占比高达 25%,农户小额信用贷款已经严重制约了农信社的稳健运营。因此,加强对农户小额信用贷款风险管理已成为当务之急。
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1.2 研究的主要内容与基本思路
1.2.1 主要内容
本文以榆中合行农户小额信用贷款风险管理作为主要研究对象,在结合国内外小额信用贷款业务发展的基础上,根据榆中合行农户小额信用贷款业务发展实际,深入分析了该业务在信贷风险管理中存在的问题,并借鉴国内外先进管理经验,对信贷风险管理中存在的问题提出有针对性的优化方案,为改善榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状,堵塞当前榆中合行农户小额信用贷款风险管理的漏洞,实现榆中合行农户小额信用贷款业务可持续发展具有重要意义。从论文撰写的角度出发,可将全文划分成为以下六个部分:
第一部分为绪论,针对当下金融发展的形势,主要从信贷业务,信贷产品,信贷风险管理的角度出发,分析当前信贷业务随着大数据时代的到来,信贷风险呈现多元化、复杂化特点,信贷风险管理也将面临的复杂多变的境况,立足榆中合行农户小额信用贷款发展实际,对本文研究的背景和研究意义进行阐述。第二部分为金融企业风险管理相关理论,主要从风险管理概念、风险管理内容、全流程风险管理理论,信息不对称理论等方面进行阐述,为榆中合行农户小额信用贷款风险管理的研究打下坚实的理论基础。第三部分为榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状分析,主要从榆中合行的基本概况介绍、农户小额信贷风险管理现状及问题等展开论述,分析出榆中合行农户小额信用贷款风险管理中存在的问题,并对其成因做了简要分析。第四部分为榆中合行农户小额信用贷款风险管理的优化方案,主要从优化的目标和原则、优化的总体思路与基本框架出发提出优化方案,具体从优化风险监测预警机制、完善贷款审批流程、提高贷后风险管理水平、强化风险监督检查、提高风险管理人员队伍素质、创新农户小额信用贷款运营模式六个方面来实施。第五部分为榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案的保障措施,主要从营造小额信贷风险防范的内外部环境、加强风险管理型人才队伍建设、加强信贷风险管理文化体系建设、完善贷款调查的信息系统建设四个方面对该方案的实施提出保障措施。第六部分为文章的结论与展望。本章节通过对全文进行了总结,并指出本文研究的不足之处和未来研究的方向。
图 1-1 技术路线图
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第二章 金融企业风险管理的相关理论

2.1 信贷风险管理的相关概念
2.1.1 信贷风险的基本概念
目前,国内外学者尚未对风险进行统一定义。外国学者对风险有不同的定义主要有:①风险是损失发生的可能性。②风险为一种概率随机性事件,可以根据对事件的客观分类计算出概率的随即状态。国内学者对风险的定义有:①风险是结果的不确定性。②风险是损失发生的可能性。③风险是受损害或损失的危险,是实际结果与预期结果的偏差。那么何为信贷风险呢,信贷风险是指由于受内外部因素影响,银行在贷款发放前由于获取客户信息渠道单一,手段落后且客户提供申请资料有限导致产生信息的不对称、贷前调查与贷中审查未对客户申请做进一步核实,贷款发放后受主客观因素影响,无法对客户资金的使用情况及生产经营状况跟进了解,对贷款本息按时收回的不确定性,是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。
根据不同标准,可以将商业银行风险划分为不同类型,如根据风险成因商业银行风险可以划分为自然风险、社会风险和经营风险;根据商业银行的风险强度可以划分为高度风险、中度风险和低度风险;根据商业银行的性质,它们可以分为动态风险和静态风险。根据《巴塞尔协议三》,银行金融机构的日常经营风险分为:信用风险,市场风险,经营风险,流动性风险和法律风险,国家风险,声誉风险和战略风险。根据银行金融机构日常信用风险的成因,将其分为信用风险,市场风险,流动性风险和操作风险。
流动性风险:包括资产流动性风险和负债流动性风险。本文研究了资产流动性风险,具体指未能按时足额收回到期贷款,可用于支付的流动资产不足以满足债权人提取资金的需要,从而导致出现支付危机的可能性。本文主要是指贷款到期后借款人无法按约取得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、导致银行信贷资金发生损失或断链的风险。
图 3-1 甘肃榆中农村合作银行组织架构图
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2.2 信贷风险管理的主要内容
2.2.1 信贷风险管理流程
①风险识别
风险识别理论是指某些因素不利于银行实现各项指标的可能性,是判断金融机构在运营过程中面临的潜在风险的过程,进而运用具体的识别方法,对风险进行筛选,分类,识别出风险的大小和影响程度。筛选风险的程度从根本上取决于借款人经营状况,生产规模,短期偿债能力,贷款利率,担保方式,银行自身的风险管理能力,贷款合同金额,信贷环境等因素。风险识别的方法包括风险环境分析,财务报表分析,专家分析和风险树方法,其中专家分析法目前是最为盛行的一种方法,该方法是专家对未来的预测。它指的是要评估的对象的特征,形成一个相应的专家组,然后为每个专家提供诸如客户自己的因素和市场环境因素之类的信息。根据获得的信息,专家结合自己的分析和判断,提出自己的意见。银行经常使用这种方法来衡量客户信用风险并评估客户信用等级。风险识别和风险衡量是风险管理的基础,风险管理的最终目标是控制和准备针对可能的财务风险的处置计划,以防止和减少损失。通常具有担保和抵押的借款人以及具有良好还贷记录的公司具有良好的信用,也更有可能从银行获得贷款。本文通过对客户的贷前调查,筛选出可以准入的客户,进而按照信用评级的流程对其进行评级授信,贷款发放等。
②风险评价
风险评价是银行根据风险的类型和严重程度做出风险决策的基础。信用等级和五级贷款风险等级均属于贷款风险评估类别。信用业务风险评估的典型方法是信用评分法,这是一种涉及分类的定量方法,根据不同的特征将贷款客户划分为相应的信用等级。该方法可以确定借款人的信用风险水平。信用评分方法包括主体评分和债务评分。主体得分主要是分析借款人违约的可能性。如果借款人有很高的违约概率,则贷款将被直接拒绝。债务评分主要是评估借款人违约后信用贷款业务给银行造成的损失程度。如果客户的信用评分较低,银行也会拒绝向其发放信用贷款。银行信用等级评定需要参考客户的人民银行数据库数据和客户基本信息,经济收入状况,资产负债情况等,根据最终的得分设置五级分类标准。在实际的工作中,如果能够获得客户较为全面信息,使用信用评分方法得出的结果较为客观,毕竟业务人员的主观因素较少,在风险评估系统中也会被广泛采用。
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第三章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状及问题分析.........15
3.1 榆中合行基本概况...................................15
3.1.1 榆中合行简介......................................15
3.1.2 榆中合行农户小额信用贷款介绍..........................20
第四章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案..................... 33
4.1 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化的总体目标和原则................33
4.1.1 总体目标.................................33
4.1.2 优化原则....................................33
第五章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案的保障措施.44
5.1 营造小额信贷风险防范的内外部环境................................44
5.2 加强风险管理型人才队伍建设............................45

第五章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案的保障措施

5.1 营造小额信贷风险防范的内外部环境
榆中合行定期组织人员对金融知识进行宣讲,不断提高人们对个人信用的重视。最好是通过通俗易懂的宣传彩页,或征信小故事来宣传征信的重要性,迫使人们从自己内心开始重视个人征信,认识到个人征信对自己未来的影响,伴随“金融知识进万家”活动,将银行业宣传的金融知识和征信理念灌输到客户脑海里,引导客户珍惜自己的信用。榆中合行在信贷工作中应积极引导客户对个人信用的重视,对信用条件好的农户放宽贷款准入条件,同时给予一定的利率优惠,对不重视个人信用的客户应提高准入条件,适当时候提供担保、提高利率,倒逼农户培育良好的信用观念与风险防范意识,不断引导农户加强诚信建设作为自身发展的生命线,助力榆中合行诚信体系建设与完善,提高信贷风险管理水平,营造良好的农户小额信用贷款内部环境。
榆中合行应与政府建立长效合作机制,加强对农户信用理念、个人征信的宣传,将客户未来的发展与个人征信相关联,推动农村金融生态建设。同时要与政府对接,积极开展信用村,信用乡镇的建设,对信用村、信用乡镇的农户发放贷款时,应在同等条件下给予一定的优惠政策,让农户切实体会到信用村、镇带来的好处,促进农户小额信用贷款又好又快的发展,通过这些措施,强化农户信用观念,营造良好的农户小额信用贷款外部环境。
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第六章 结论与展望

6.1 研究结论
本文以榆中合行农户小额信用贷款风险管理为研究重点,首先,通过对信贷风险管理理论进行了综述研究,为后续分析和解决榆中合行在农户小额信用贷款风险管理中存在的问题打好理论基础。其次,对榆中合行农户小额信用贷款风险管理工作现状进行分析,运用统计分析法、比较分析法分析了榆中合行农户小额信用贷款目前的管理现状,进而找出信贷风险管理中存在的问题及成因,运用风险管理相关理论结合榆中合行实际,对榆中合行农户小额信用贷款风险管理工作提出优化方案,并对该方案的实施提出了保障措施,达到提高榆中合行农户小额信用贷款风险管理能力的效果。本文通过研究和分析主要得出以下结论:
第一、通过对榆中合行农户小额信用贷款管理现状的分析,得出了当前榆中合行农户小额信用贷款风险管理中存在的问题与不足。
第二、针对榆中合行农户小额信用贷款风险管理存在问题的原因分析可知榆中合行当前农户小额信用贷款资产质量不高、贷款“三查”制度不落实、信贷管理制度不落实、内控制度执行不力、信贷档案管理混乱等。
第三、面对榆中合行农户小额信用贷款风险管理当前存在的问题,本文从优化风险监测预警机制、完善贷款审批流程、提高贷后风险管理水平、强化风险监督检查、提高风险管理人员队伍素质、创新农户小额信用贷款运营模式六个方面提出了相关的优化方案,对于榆中合行农户小额信用贷款风险管理的研究工作,任重而道远。
参考文献(略)

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